Приближаются сроки сдачи отчетности о клиентах – налоговых резидентах иностранных государств

С 20 июля 2018 года российские организации финансового рынка могут направлять в ФНС России сведения о клиентах, их выгодоприобретателях и контролирующих лицах, которые являются иностранными налоговыми резидентами.

В первую отчетность за период 2017 года необходимо включить сведения в отношении ранее заключенных договоров:

  • с физическими лицами, стоимость по которым превышает 1 миллион долларов США (или эквивалент этой суммы в другой валюте),
  • с юридическими лицами, стоимость по которым больше 250 тысяч долларов США (или эквивалент этой суммы в другой валюте).
  • Документы нужно направить в электронном виде через специальный сервис ФНС России « Отчет об иностранных клиентах по Стандарту ОЭСР » .

    Сведения о правилах, порядке и сроках отчетности размещаются в разделе « Представление финансовой информации об иностранных клиентах по Стандарту ОЭСР ». Тут же во вкладке « Информация » можно ознакомиться с рекомендациями для подготовки отчётности, а также иной справочной, нормативно-правовой и технической документации.

    Первый обмен с компетентными органами иностранных государств ФНС России совершит в сентябре 2018 года.

    Перечень юрисдикций, с которыми ФНС России будет обмениваться финансовой информацией утвержден Приказом ФНС России от 30 мая 2018 г. № ММВ-7-17/360@ . Перечень юрисдикций, с которыми ФНС России осуществляет обмен страновой отчетностью утвержден Приказом ФНС России от 30 мая 2018 г. № ММВ-7-17/359@ . Оба документа были зарегистрированы Министерством юстиции РФ 25 июня 2018 года.

     
    По теме
    Михаил Мишустин представил работу онлайн-касс на Форуме по налоговому администрированию ОЭСР в Венгрии - УФНС по Республике Крым 28-29 июня в Будапеште совместно с Секретариатом Форума и Национальной налогово-таможенной администрацией Венгрии ФНС России проводит международный семинар ОЭСР по проекту Форума по налоговому администрированию «Онлайн-к
    28.06.2018
    Крымские отельеры нашли замену сервису Booking - Первый Крымский Ассоциация малых отелей Крыма объявит вотум недоверия сервису Booking. Причина — одностороннее нарушение партнерских договоренностей в отношении объектов размещения на полуострове.
    18.07.2018
    Автор: Дарья Ярышко источник: РИА Крым В одном их крымских поселков произошло возгорание, которое стало причиной гибели одного человека.
    18.07.2018 Газета Новый Крым
    По неофициальной информации уже пострадал один ребенок, который сейчас находится в больнице В Ялте в социальных сетях появились сообщения с предупреждениями о том, что в городе появился педофил.
    17.07.2018 Южная Газета
    Об этом “Крымской газете» рассказал заместитель председателя региональной общественной организации «Союз писателей Республики Крым» Андрей Чернов.
    16.07.2018 Газета Крымская газета
    Стрит-арт – это не вандализм и не баловство молодёжи с баллончиком краски, это уже давно признанное искусство, которое завоевало свою нишу в городской среде.
    16.07.2018 Газета Крымская газета
    «Иван Хурс» - флаг поднят - Газета Крымская газета Для Черноморского флота в преддверии Дня ВМФ произошло знаковое событие.
    17.07.2018 Газета Крымская газета
    Фестиваль Extreme Крым-2018 стартовал в Крыму - Крым.Net В поселке Оленевка Черноморского района Крыма официально стартовал фестиваль экстремальных видов спорта Extreme Крым, в рамках которого будут проведены различные соревнования спортсменов-экстремалов,
    16.07.2018 Крым.Net
    Двукратные французы - Крымская правда О таком чествовании, которое пережила в Москве сборная Франции, мечтает каждый футболист в мире.
    17.07.2018 Крымская правда
    Чемпионат мира по футболу завершился. Месяц футбола оставил массу позитивных эмоций у игроков, болельщиков и официальных лиц.
    17.07.2018 Газета Крымская газета
    Большая политика, маленький футбол и шпионский скандал На этой неделе ещё больший резонанс приобрела история с задержанием высокопоставленного сотрудника энергетической отрасли,
    15.07.2018 Крымский ТелеграфЪ
    «Иван Хурс» - флаг поднят - Газета Крымская газета Для Черноморского флота в преддверии Дня ВМФ произошло знаковое событие.
    17.07.2018 Газета Крымская газета